Актуальное про вклады в России: государство одновременно меняет экономику с двух сторон — быстрее забирает налог с процентного дохода и пытается стимулировать более длинные рублёвые сбережения повышенной страховкой и более дешёвыми взносами для банков. Налоговый пакет только внесён в Госдуму 30 сентября, а изменения страхования вкладов уже прошли первое чтение 1 октября.
Главное
▪️ Банк становится налоговым агентом: он будет удерживать НДФЛ при выплате процентов на вклады, нарастающим итогом в течение года. Каждый банк при этом считает только собственные выплаты и самостоятельно применяет необлагаемый минимум; после окончания года ФНС объединит информацию всех банков с прочими доходами человека и при необходимости выставит доплату.
▪️ Необлагаемый минимум с 2027 года хотят рассчитывать по максимальной ключевой ставке предыдущего, а не текущего года — это нужно прежде всего для того, чтобы банк уже 1 января знал размер вычета и мог удерживать налог внутри года.
▪️ Проценты по вкладам предлагается вывести из нынешней отдельной базы со ставками 13 и 15% и включить вместе с большинством остальных доходов в общую прогрессивную шкалу 13–22%.
▪️ 2027 год при принятии проекта будет переходным: банки уже начнут удерживать налог с процентов, и до 1 декабря нужно будет рассчитаться по процентам, полученным в 2026, — ещё по старой схеме. То есть бюджетные поступления временно резко вырастут.
▪️ Отдельный законопроект вводит отдельное страховое покрытие до 2 млн рублей для вкладов более чем на три года, но только если при досрочном изъятии клиент фактически теряет доходность — получает не больше ставки «до востребования». Те же 2 млн предусмотрены для безотзывных сберегательных сертификатов сроком от года до трёх.
▪️ Дополнительно лимит страхования счетов эскроу хотят поднять сразу с 10 до 30 млн рублей для покупки жилья, ДДУ и строительного подряда.
▪️ Временно крупные остатки после наследства, продажи жилья, судебной выплаты или компенсации ущерба предлагается считать отдельно от обычного лимита: до 10 млн рублей + стандартные 1,4 млн, то есть совокупно до 11,4 млн.
▪️ Для банков есть отдельный экономический стимул: взносы по длинным рублёвым деньгам снижаются более чем вдвое, а по валютным примерно удваиваются. Предельная базовая ставка страховых взносов составит до 0,125% для длинных рублёвых продуктов, 0,05% для эскроу, 0,15% для остальных рублёвых вкладов и 0,375% для валютных.
Подписывайтесь на Финтехно
Главное
▪️ Банк становится налоговым агентом: он будет удерживать НДФЛ при выплате процентов на вклады, нарастающим итогом в течение года. Каждый банк при этом считает только собственные выплаты и самостоятельно применяет необлагаемый минимум; после окончания года ФНС объединит информацию всех банков с прочими доходами человека и при необходимости выставит доплату.
▪️ Необлагаемый минимум с 2027 года хотят рассчитывать по максимальной ключевой ставке предыдущего, а не текущего года — это нужно прежде всего для того, чтобы банк уже 1 января знал размер вычета и мог удерживать налог внутри года.
▪️ Проценты по вкладам предлагается вывести из нынешней отдельной базы со ставками 13 и 15% и включить вместе с большинством остальных доходов в общую прогрессивную шкалу 13–22%.
Поэтому для массового вкладчика эффект может ограничиться изменением момента уплаты, а для людей с высокими совокупными доходами налог на облагаемую часть процентов потенциально вырастет до 18–22%.
▪️ 2027 год при принятии проекта будет переходным: банки уже начнут удерживать налог с процентов, и до 1 декабря нужно будет рассчитаться по процентам, полученным в 2026, — ещё по старой схеме. То есть бюджетные поступления временно резко вырастут.
▪️ Отдельный законопроект вводит отдельное страховое покрытие до 2 млн рублей для вкладов более чем на три года, но только если при досрочном изъятии клиент фактически теряет доходность — получает не больше ставки «до востребования». Те же 2 млн предусмотрены для безотзывных сберегательных сертификатов сроком от года до трёх.
▪️ Дополнительно лимит страхования счетов эскроу хотят поднять сразу с 10 до 30 млн рублей для покупки жилья, ДДУ и строительного подряда.
▪️ Временно крупные остатки после наследства, продажи жилья, судебной выплаты или компенсации ущерба предлагается считать отдельно от обычного лимита: до 10 млн рублей + стандартные 1,4 млн, то есть совокупно до 11,4 млн.
▪️ Для банков есть отдельный экономический стимул: взносы по длинным рублёвым деньгам снижаются более чем вдвое, а по валютным примерно удваиваются. Предельная базовая ставка страховых взносов составит до 0,125% для длинных рублёвых продуктов, 0,05% для эскроу, 0,15% для остальных рублёвых вкладов и 0,375% для валютных.
Подписывайтесь на Финтехно