Квартира куплена. Сколько вернёт налоговая?
С фразой «за квартиру можно вернуть 260 000 ₽» есть проблема.
Можно. Но не всем, не обязательно сразу — и иногда сумма вообще будет другой.
Объясняю без налогового языка.
Есть два отдельных имущественных вычета.
🏠 1. За покупку жилья
ФНС разрешает уменьшить облагаемый НДФЛ доход на фактические расходы на жильё, но максимум на 2 млн ₽. (Налог.ру)
Если твой доход облагается по ставке 13%, привычный расчёт такой:
2 000 000 × 13% = 260 000 ₽.
Квартира стоила 1,5 млн? База — 1,5 млн, а не 2 млн.
Стоила 6 млн? База всё равно максимум 2 млн.
И главное: налоговая не дарит тебе эти деньги. Вычет позволяет вернуть НДФЛ, который был уплачен с твоих доходов, поэтому фактический возврат ограничен соответствующим НДФЛ. Не хватило за один год — неиспользованный остаток имущественного вычета можно переносить дальше. (Налог.ру)
🏦 2. За проценты по ипотеке
Здесь считают не сумму ипотеки и не цену квартиры, а фактически уплаченные банку проценты.
Например, за несколько лет ты заплатила банку процентов 900 000 ₽.
При ставке НДФЛ 13% потенциальный возврат с этой суммы:
900 000 × 13% = 117 000 ₽.
Заплатила процентов 2 млн ₽ → 260 000 ₽ при 13%.
Заплатила 3 млн ₽ → 390 000 ₽ при 13%.
Вот откуда берётся знаменитое «до 390 тысяч»: для кредитов, полученных с 2014 года, в расчёт можно принять максимум 3 млн ₽ фактически уплаченных процентов. (Налог.ру)
И да — если процентов банку заплачено всего 800 тысяч, получить возврат как будто их было 3 млн нельзя.
❗ Когда вычета может не быть?
Например, если жильё оплачено маткапиталом, бюджетными средствами, работодателем или другим лицом — эта часть расходов в вычет не попадает. Есть ограничения и при покупке у взаимозависимого лица, например близкого родственника. (Налог.ру)
Также нужны доходы, с которых уплачивается НДФЛ, подходящий для такого вычета. Поэтому само наличие квартиры ещё не означает, что ФНС завтра перечислит деньги.
Как получить?
Есть три основных варианта: после окончания года подать 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС; воспользоваться упрощённым порядком, если ФНС получила необходимые сведения и сформировала предзаполненное заявление; либо оформить вычет через работодателя в течение года. (Налог.ру)
Для обычного оформления понадобятся документы, подтверждающие право на жильё и расходы; для процентов — документы по кредиту и фактически уплаченным процентам. (Налог.ру)
📌 И ещё интереснее для семьи: если квартиру покупают супруги, право на имущественный вычет может быть у каждого, а расходы по ипотечным процентам супруги в определённых ситуациях могут распределять между собой. (Налог.ру)
Поэтому вопрос должен быть не «дадут ли мне 260 тысяч?», а:
«Какая у меня база для вычета, сколько НДФЛ я заплатила и сколько процентов уже отдала банку?»
📌Сохрани — это три цифры, с которых начинается нормальный расчёт.
С фразой «за квартиру можно вернуть 260 000 ₽» есть проблема.
Можно. Но не всем, не обязательно сразу — и иногда сумма вообще будет другой.
Объясняю без налогового языка.
Есть два отдельных имущественных вычета.
🏠 1. За покупку жилья
ФНС разрешает уменьшить облагаемый НДФЛ доход на фактические расходы на жильё, но максимум на 2 млн ₽. (Налог.ру)
Если твой доход облагается по ставке 13%, привычный расчёт такой:
2 000 000 × 13% = 260 000 ₽.
Квартира стоила 1,5 млн? База — 1,5 млн, а не 2 млн.
Стоила 6 млн? База всё равно максимум 2 млн.
И главное: налоговая не дарит тебе эти деньги. Вычет позволяет вернуть НДФЛ, который был уплачен с твоих доходов, поэтому фактический возврат ограничен соответствующим НДФЛ. Не хватило за один год — неиспользованный остаток имущественного вычета можно переносить дальше. (Налог.ру)
🏦 2. За проценты по ипотеке
Здесь считают не сумму ипотеки и не цену квартиры, а фактически уплаченные банку проценты.
Например, за несколько лет ты заплатила банку процентов 900 000 ₽.
При ставке НДФЛ 13% потенциальный возврат с этой суммы:
900 000 × 13% = 117 000 ₽.
Заплатила процентов 2 млн ₽ → 260 000 ₽ при 13%.
Заплатила 3 млн ₽ → 390 000 ₽ при 13%.
Вот откуда берётся знаменитое «до 390 тысяч»: для кредитов, полученных с 2014 года, в расчёт можно принять максимум 3 млн ₽ фактически уплаченных процентов. (Налог.ру)
И да — если процентов банку заплачено всего 800 тысяч, получить возврат как будто их было 3 млн нельзя.
❗ Когда вычета может не быть?
Например, если жильё оплачено маткапиталом, бюджетными средствами, работодателем или другим лицом — эта часть расходов в вычет не попадает. Есть ограничения и при покупке у взаимозависимого лица, например близкого родственника. (Налог.ру)
Также нужны доходы, с которых уплачивается НДФЛ, подходящий для такого вычета. Поэтому само наличие квартиры ещё не означает, что ФНС завтра перечислит деньги.
Как получить?
Есть три основных варианта: после окончания года подать 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС; воспользоваться упрощённым порядком, если ФНС получила необходимые сведения и сформировала предзаполненное заявление; либо оформить вычет через работодателя в течение года. (Налог.ру)
Для обычного оформления понадобятся документы, подтверждающие право на жильё и расходы; для процентов — документы по кредиту и фактически уплаченным процентам. (Налог.ру)
📌 И ещё интереснее для семьи: если квартиру покупают супруги, право на имущественный вычет может быть у каждого, а расходы по ипотечным процентам супруги в определённых ситуациях могут распределять между собой. (Налог.ру)
Поэтому вопрос должен быть не «дадут ли мне 260 тысяч?», а:
«Какая у меня база для вычета, сколько НДФЛ я заплатила и сколько процентов уже отдала банку?»
📌Сохрани — это три цифры, с которых начинается нормальный расчёт.